什么是银行存款日记账，什么是银行存款日记帐金额什么是银行对帐单金额

来源：整理时间：2025-07-21 20:52:24 编辑：理财网手机版

本文目录一览

1，什么是银行存款日记帐金额什么是银行对帐单金额
2，什么是银行存款日记帐
3，银行存款日记账是什么有什么用
4，银行存款收入日记账的简介
5，银行存款日记账怎么记

1，什么是银行存款日记帐金额什么是银行对帐单金额

银行存款日记帐金额是企业帐银行对帐单金额是银行帐你收到银行对账单是和你企业的银行帐进行核对的由于结算的关系企业银行帐和银行对账单数据不一定会相等就要做余额调节表调节后双方应相等就是企业实际可动用的资金不符就是有差错了银行一般不会有毛病的你就要一笔一笔找了

什么是银行存款日记帐金额什么是银行对帐单金额

2，什么是银行存款日记帐

专门用来记录银行存款收支业务的一种特种日记账。银行存款日记账必须采用订本式账簿，其账页格式一般采用“收入”（借方）、“支出”（贷方）和“余额”三栏式。银行存款收入数额应根据有关的现金付款凭证登记。每日业务终了时，应计算、登记当日的银行存款收入合计数、银行存款支出合计数，能及账面结余额，以便检查监督各项收入和支出款项，避免坐支现金的出现，并便于定期同银行送来的对账单核对。现在基本上很少用到了……

什么是银行存款日记帐

3，银行存款日记账是什么有什么用

开出支票，用支票存根做凭据收到支票存入银行时，用进帐单做凭据收到客户的银行转帐，用银行打印的进帐单做凭据发生的银行手续费、工本费等，用银行的缴费单据做凭据收到利息，用银行打印的利息单做凭据总之，肯定会有单据让你做银行日记帐的。不能用对帐单做。另外，出纳编的的凭证号，一般没有具体规定，建议你按月编号，比如2月第1号，就编0201#.希望能帮到你。

专门用来记录银行存款收支业务的一种特种日记账。银行存款日记账必须采用订本式账簿，其账页格式一般采用“收入”（借方）、“支出”（贷方）和“余额”三栏式。银行存款收入数额应根据有关的现金付款凭证登记。每日业务终了时，应计算、登记当日的银行存款收入合计数、银行存款支出合计数，以及账面结余额，以便检查监督各项收入和支出款项，避免坐支现金的出现，并便于定期同银行送来的对账单核对。

银行存款日记账是什么有什么用

4，银行存款收入日记账的简介

银行存款收入日记账（DepositJournal）专门用来记录银行存款收支业务的一种特种日记账。银行存款日记账必须采用订本式账簿，其账页格式一般采用“收入”（借方）、“支出”（贷方）和“余额”三栏式。银行存款收入数额应根据有关的现金付款凭证登记。每日业务终了时，应计算、登记当日的银行存款收入合计数、银行存款支出合计数，能及账面结余额，以便检查监督各项收入和支出款项，避免支现金的出现，并便于定期同银行送来的对账单核对。银行存款日记账也可以采用多栏式的格式，即将收入栏和支出栏分别按照对方科目设置若干专栏。多栏式银行存款日记账按照银行存款收、付的每一对应科目设置专栏进行序时、分类登记，月末根据各对应科目的本月发生额一次过记总账有关账户，因而不仅可以清晰地反映银行存款收、付的来龙去脉，而且可以简化总分类账的登记工作。在采用多栏式银行存款日记账的情况下，如果银行存款收、付的对应科目较多，为了避免账页篇幅大，可以分设银行存款收入日记账和银行存款支出日记账。

5，银行存款日记账怎么记

　　银行存款日记账是用来核算和监督银行存款每日的收入、支出和结余情况的账簿。银行存款日记账应按企业在银行开立的账户和币种分别设置，每个银行账户设置一本日记账。由出纳员根据与银行存款收付业务有关的记账凭证，按时间先后顺序逐日逐笔进行登记。每日结出存款余额。　　1.银行存款日记账的格式。银行存款日记账的格式与现金日记账相同，既可以采用三栏式，也可以采用多栏式，但必须都使用订本账。　　2.银行存款日记账的登记方法。银行存款日记账的登记方法也与现金记账的登记方法基本相同。其登记方法如下：日期栏：系指记账凭证的日期。　　凭证栏：系指登记入账的收付款凭证的种类和编号（与现金日记账的登记方法一致）。　　对方科目：系指银行存款收入的来源科目或支出的的用途科目。如开出支票一张支付购料款，其支出的用途科目（即对方科目）为“材料采购”科目，其作用在于了解经济业务的来龙去脉。　　摘要栏：摘要说明登记入账的经济业务的内容。文字要简练，但能概括说明问题。　　现金支票号数和转账支票号数栏：如果所记录的经济业务是以支票付款结算的，应在这两栏内填写的支票号数，以使与开户银行对账。　　收入、支出栏：系指银行存款实际收付的金额。每日终了，应分别计算银行存款收入和支出的合计数，结算出余额，做到日清；月终应计算出银行存款全月收入、支出的合计数，做到月结。